DOC

doc

تعداد صفحات : 124

پایان نامه کارشناسی ارشد

رشته مدیریت بازرگانی - گرایش بازرگاني داخلي

همراه با جداول ، اشکال و نمودار

99000 تومان

بررسي و شناسايي عوامل تأثيرگذار بر ريسك اعتباري و ارائه راهكارهاي كاهش آن در بانك صادرات : پایان نامه ارشد مديريت بازرگاني

پایان نامه ای که به شما همراهان صمیمی فروشگاه دیجی لود معرفی میگردد از سری پایان نامه های جدید رشته مديريت‌ بازرگانی و با عنوان بررسي و شناسايي عوامل تأثيرگذار بر ريسك اعتباري و ارائه راهكارهاي كاهش آن در بانك صادرات در 124 صفحه با فرمت Word (قابل ویرایش) در مقطع کارشناسی ارشد تهیه و نگارش شده است. امیدواریم مورد توجه کاربران سایت و دانشجویان عزیز مقاطع تحصیلات تکمیلی رشته های جذاب مدیریت قرار گیرد.

مقدمه بررسي و شناسايي عوامل تأثيرگذار بر ريسك اعتباري و ارائه راهكارهاي كاهش آن در بانك صادرات:

واژه ریسک در لغت به معنی خطر و مخاطره می باشد اما در تعریف به معنای عدم قطعیت و احتمال انحراف ارزش یک متغیر در ارزش مورد نظر آن است . همچنین می توان آن را به عنوان رویداد های مهم غیر منتظره که معمولا به صورت تغییر در ارزش دارایی ها بدهی ها می باشد تعریف کرد . به عبارت دیگر ریسک به معنی امکان وقوع یک خسارت و زیان اعم از مالی یا غیر مالی در نتیجه انجام یک فعالیت می باشد . عدم اطمینان محیطی شدت رقابت بین سازمان ها فن آوری های نو پیشرفته توسعه اطلاعات و ارتباطات از عوامل عمده ای است که موجب شده سازمان و بنگاه های اقتصادی در دوران حیات خود با ریسک های متعددی مواجه شوند و مدیران سازمان ها را با چالش های مختلفی مواجه ساخته است .

استراتژی ها و عکس العمل های افراد و سازمان ها در مقابل ریسک اغلب متوجه حذف یا پنهان کردن اثر آن می باشد ولی این کار فقط برای مدت کوتاهی می تواند اثر بخش باشد و در صورت عدم توجه در بلند مدت خود را به صورت یک بحران ظاهری می گرداند . از این رو راه حل اساسی برای این مساله مدیریت ریسک می باشد نه حذف آن که در این صورت نه تنها از شوک های ناگهانی جلوگیری کرده بلکه بهترین استفاده را از این فرصت ایجاد شده فراهم می کند در این اقتصادهای توسعه یافته اهمیت و نقش مدیریت ریسک در تحقق اهداف سازمانی به خوبی شناخته شده و به درستی از دستاوردهای آن بهره گرفته می شود که این امر در بلند مدت باعث می گردد که ریسک نه تنها به عنوان یک تهدید بلکه به عنوان فرصتی مناسب برای ارتقاء همه جانبه سازمان می باشد در حالی که بیشتر کشورهای در حال توسعه این شناخت هنوز به دست نیامده و به رغم خسارت های چشم گیری که نتیجه نبود سیستم مدیریت ریسک بر اموال دارایی ها امکانات و نیروی انسانی این جوامع بوجود آمده کوشش های در خور توجهی جهت تامین مالی مناسب برای جبران این خسارت‌ها انجام شده است(.فصلنامه بانک صادرات-یوسف پادگانه89)

اهمیت و ضرورت موقعیت تحقیق :

علی رغم ابداعات و نوآوری های موجود در نظام بانکی ریسک عدم بازپرداخت وام از سوی وام گیرنده هنوز هم به عنوان دلیل عمده عدم موفقیت بانک ها محسوب می شود و علت آن هم این است که معمولا 80 درصد ترازنامه یک بانک تسهیلات اعطایی به مشتریان است . افزایش زیان اعتباری ناشی از عدم باز پرداخت وام و کاهش توان سودآوری بانک ها در دهه اخیر فکر اندازه گیری و کنترل و حذف ریسک اعتباری را گسترش داده است . در واقع به احتمال وقوع زیان در یک عملیات اعتباری گفته می شود که طی آن وام گیرنده دچار درماندگی مالی و یا ورشکستگی می شود . این امر موجب از دست رفتن ارزش دارایی ها ی بانک ها و موسسات اعتباری می گردد .

بدون تبعیت از یک سیستم مدیریت ریسک اعتباری مناسب تاثیر زیان عملیات بانکی غیرقابل پیش بینی و پیشگیری خواهد بود در واقع هدف مدیریت ریسک اعتباری پیشگیری از بروز این گونه وقایع بوده و به دنبال مهار ریسک اعتباری موجود در سرمایه بانک می باشد ثبات دارایی بانک و حصول اطمینان از بازده مناسب یکی دیگر از اهداف مدیریت ریسک اعتباری است . بنابراین وجود چنین سیستمی به بانک امکان ایجاد پور تفوی از وام را می دهد که هدف آن رسیدن به بازدهی مناسب بوده و همچنین موجب می شود که بانک به انجام تعهدات عمومی خود جامه عمل پوشانده و برای سهام داران ایجاد ارزش نماید .

انجام اموری از قبیل به کارگیری سیستم مدیریت ریسک اعتباری رتبه بندی ریسک اعتباری مشتریان پیش بینی پیامدهای مالی وام گیرندگان موجود و رتبه بندی اعتباری مشتریان جدید موجب سهولت بر ریسک و تجزیه و تحلیل تغییرات اعتباری مشتریان می شود . بنابراین سیستم اعتباری امکان دسترسی به اطلاعات لازم و به هنگام را در امور تک تک مشتریان اعتباری و کیفیت کلی پور تفوی وام فراهم می آورد . علاوه بر موارد مذکور این سیستم ها ابزاری مناسب برای برآورد زیان های مورد انتظار و زیان های غیر منتظره می باشد .

در صنعت بانکداری یکی از موضوعات مهمی که هم.اره بایستی مد نظر سیاست گذاران اعتباری قرار گیرد مبحث مدیریت ریسک اعتباری است . به منظور مدیریت و کنترل ریسک مذکور سیستم های رتبه بندی اعتباری مشتریان را تعیین و آنان را بر اساس ریسکی که متوجه بانک خواهند کرد بدیهی است بهره گیری از چنین سیستمی بانک را در گزینش مطلوب مشتریان خود یاری کرده و ضمن کنترل و کاهش ریسک اعتباری سطح بهره وری فرآیند اعطای تسهیلات بانکی را ارتقاء می دهد . (فصل نامه بانک تات-فلاح شمس1387)

اهداف تحقیق :

1-بررسی چگونگی شناسایی مشتریان بانک(رتبه سنجی اعتباری مشتریان بانک بر اساس توصیه های کمیته بال و مقدمات ناظر)

2-مطالعات به منظور تعیین الگوی مناسب در جهت ایجاد نظام رتبه بندی داخلی مشتریان .

3-بررسی شاخص های موثر در رتبه سنجی مشتریان حقوقی و حقیقی

4-مطالعه بررسی به منظور اجرای بهینه پروژه رتبه سنجی اعتباری داخلی مشتریان از بانک از طریق برون سپاری توسط یکی از شرکت های اعتباری سنجی با اخذ مصوبه مدیریت محترم بانک (به صورت اجرای آزمایشی در سطح معین بازبینی و عنداللزوم اصلاح بازخورد و اجرای نهایی در سطح شبکه بانک پس از طی مراحل معین و حساب مقررات) .

5-پذیرش سیستم نظام سنجش اعتبار براساس تایید تاکید مقامات ذی صلاح از جمله بانک مرکزی چ 1.1 و از طریق شرکت مشاوره رتبه بندی اعتباری ایران .

فرضیه یا سوالات تحقیق

فرضیه اصلی

: امکان ارائه مدل معنا دار جهت بررسی کاهش ریسک اعتباری در بانک صادرات ایران

فرضیه فرعی

1)درامد متقاضی بر نکول شدن تسهیلات تاثیری دارد.

2)نوع وثیقه ای که فرد در اختیار بانک قرار می دهد بر نکول شدن تسهیلات تاثیری دارد.

3 )ثبات شغلی متقاضی بر نکول شدن تسهیلات تاثیری دارد.

4)مبلغ تسهیلات پرداختی به مشتری بر نکول شدن تسهیلات تاثیری دارد.

5 )مدت زمان بازبرداخت بر نکول شدن تسهیلات تاثیری دارد.

فهرست مطالب

فصل اول کلیات پژوهش.. 1

مقدمه : 2

1-1- بیان مسئله 2

1-2- تاریخچه و سوابق موضوع (سیستم تحقیق) : 3

1-3- اهمیت و ضرورت موقعیت تحقیق : 4

1-4- اهداف تحقیق : 5

1-5- چارچوب نظری تحقیق : 5

1-6- مدل تحقيق. 6

1-7 فرضیه یا سوالات تحقیق. 7

1-8- قلمرو تحقیق. 7

1-9- جامعه آماری. 8

1-10- نمونه روش نمونه گیری و تامین حجم نمونه 8

1-11- ابزارهای گردآوری داده ها (اطلاعات) 8

1-12- روش تحقیق و تحلیل داده‌ها : 8

1-13- محدودیت های تحقیق (در صورت وجود) 8

1-14- تعاریف متغیرها و اطلاعات به کار رفته در تحقیق : 8

فصل دوم ادبیات پژوهش.. 9

مقدمه 10

2-1- ریسک اعتباری و مصداق آن در صنعت بانکداری. 11

2-2- ضرورت مدیریت ریسک اعتباری. 11

2-2-1- افزایش ساختاری در تعداد و میزان ورشکستگیها: 11

2-2-2- کاهش در ارزش وثیقه ها: 11

2-2-3- افزایش مشتقات خارج از ترازنامه : 11

2-2-4- فناوری پیشرفتهای صورت گرفته در سیستمهای رایانه ای و فناوری اطلاعات: 11

2-2-5- الزام کمیته بال مبنی بر پیاده سازی چهارچوب سرمایه: 12

2-3- انواع ریسک های بانکی. 12

2-3-1- ریسک بازار محصول. 12

2-3-2- ریسک بازار سرمایه 13

2-3-3- ریسک اعتباری. 13

2-3-4 ریسک عملیاتی. 14

2-3-5- ریسک بازار. 14

2-3-6- ریسک نرخ بهره 15

2-3-7- ریسک نرخ ارز. 15

2-3-8- ریسک نقدینگی. 15

2-3-9- ریسک قانونی. 16

2-3-10- ریسک منابع انسانی. 16

2-3-11- ریسک محصول. 16

2-4- رویکردها و ابزارهای مدیریت ریسک در بانک… 16

2-4-1- حذف و اجتناب.. 17

2-4-2- انتقال ریسک… 17

2-4-3- نگهداری و اداره نمودن ریسک… 17

2-4-3-1- افزایش تنوع. 18

2-4-3-2- بیمه کردن. 18

2-4-3-3- نگهداری سرمایه 18

2-5- اصول سیاست گذاری مطلوب تسهیلات.. 19

2-5-1- محدودیتهای جغرافیایی : 19

2-5-2- تمرکز اعتبارات.. 19

2-5-3- توزیع موضوعی تسهیلات.. 19

2-5-4- انواع تسهیلات.. 20

2-5-5- سر رسید تسهیلات.. 20

2-5-6- قیمت گذاری تسهیلات.. 20

2-5-7- بازنگریهای دوره ای نرخ سود انواع تسهیلات.. 20

2-5-8 اختیارات اعطای تسهیلات.. 21

2-5-9- حداکثر میزان تسهیلات قابل اعطا با توجه به وثیقه های تضمینی. 21

2-5-10- گزارش دهی. 21

2-5-11- اطلاعات مالی. 22

2-6- سیاست های مدیریت ریسک اعتباری نسبت به ارگان های حقوقی و حقیقی. 22

2-7- فرآیندهای عملیاتی. 23

2-7-1- شفافیت عمومی. 24

2-7-2- غربال کردن. 25

2-7-3- نظارت بر وام گیرندگان حقوقی و حقیقی. 25

2-7-4- رابطه بلند مدت با مشتریان حقیقی و حقوقی. 26

2-7-5- تعهدات وام 27

2-7-6- وثیقه 27

2-7-7- موجودی جبرانی. 27

2-7-8- سهمیه بندی اعتباری. 28

8-2 مطالبات معوق. 28

9-2-عوامل موثر بر پیدایش مطالبات سررسید گذشته و معوق. 30

1-9-2-عوامل درون سازمانی: 31

2-9-2-عوامل برون سازمانی: 31

10-2-نحوه طبقه بندی مطالبات سررسید گذشته و مطالبات معوق در بانک صادرات.. 32

11-2- نحوه شناسایی زیانهای ناشی از مطالبات بر اساس دستورالعمل بانک مرکزی ج.1.1. 33

1-11-2ذخیره عمومی. 33

2-11-2ذخیره اختصاصی. 34

12-2نحوه انتقال بدهی مشتریان به سر فصل مطالبات در بانک صادرات ایران: 34

13-2 عوامل تاثیر گذار در کاهش مطالبات معوق. 35

1-13-2 اطلاعات اعتباری. 35

2-13-2- شناخت و ارزیابی مشتریان. 35

3-13-2کنترل مصرف اعتبارات.. 36

4-13-2 ارزیابی موافقت های کارشناسان تسهیلاتی. 36

2-13-2 پاسخ گویی مدیران. 36

6-13-2 نرخ جریمه 36

7-13-2 آموزش کارکنان. 36

14-2عوامل موثر در افزایش مطالبات معوق. 36

1-14-2 عدم بررسی بر آورد واقعی نیاز مالی متقاضیان هنگام اعطای تسهیلات به انها از سوی ارکان اعتباری 36

2-14-2- فقدان مدیریت ریسک(خطرپذیری) ناظر بر بهبود عملکرد اعتباری بانک در خصوص رتبه بندی مشتریان اعتباری. 37

3-14-2- ملاک قرار نگرفتن مولفه میزان مطالبات ایجادی و وصول شده در دوره تصدی مسئولان شعب به عنوان یکی از شرایط ارتقای شغلی آنان. 37

4-14-2- اعمال نکردن صحیح و به موقع دستورالعمل اجرایی مطالبات معوق. 38

5-14-2اعمال نکردن نظارت استطلاعی (نظارت آگاهانه)بر روند مصرف تسهیلات توسط مسئولان ذی ربط 38

6-14-2- رعایت نکردن دقت لازم در خصوص وضعیت مالی و اعتباری یا ضامنین. 38

7-14-2- فقدان بانک اطلاعاتی در سطح شبکه بانکی کشور. 38

8-14-2- شرط قایل شدن غیرواقعی و صوری در قرار دادهای بانکی موضوع اعطای تسهیلات.. 38

15-2- راهکارهای عملی وصول مطالبات.. 39

1-15-2شفاف سازی کلیه پرونده های موضوع مطالبات معوق از حیث اطلاعات تسهیلاتی و اقدامات حقوقی و مکانیزه کردن دوایر حقوقی مناطق. 39

2-15-2- تقویت نیروی کارشناس برای دوایر حقوقی مناطق و استان ها 39

3-15-2- به کارگیری وکلای بخش خصوصی در راستای وصول مطالبات.. 39

4-15-2- تشکیل کمیته های مطالبات معوق. 39

5-15-2- به کارگیری کارکنان بازنشسته بانک در جریان وصول مطالبات.. 40

6-15-2 بخشش جریمه تاخیر تادیه در بخش مسکن. 40

7-15-2بسیج همت گروهی کاکنان به خصوص فراخوان نیروهای ستادی مناطق و استان ها در راستای وصول مطالبات 40

16-2امتیاز دهی اعتباری. 40

1-16-2ضرورت و اهداف امتیاز دهی اعتباری. 41

2-16-2 مزایا و معایب امتیازدهی اعتباری. 42

17-2 اطلاعات مورد نیاز برای بر آورد مدل امتیاز دهی اعتباری. 44

1-17-2معیار6c. 45

2-17-2معیارLApp. 47

18-2فنون اندازه گیری ریسک اعتباری. 49

19-2پیشینه پژوهش.. 51

فصل سوم روش تحقیق. 55

1-3-مقدمه 56

2-3- روش تحقیق. 56

3-3- قلمرو تحقیق. 59

4-3 جامعه آماری. 59

5-3 نمونه آماری ونمونه برداری. 59

6-3 چارچوب جامعه آماری. 60

7-3 حجم نمونه وروش نمونه گیری. 60

8-3 منابع و روش جمع اوری اطلاعات.. 61

9-3 روایی پرسشنامه 63

10-3 پایابی پرسشنامه 63

11-3 کلیات در خصوص مدل رگرسیون لوجستیک… 64

فصل چهارم تجزیه و تحلیل آماری. 66

مقدمه 67

فصل پنجم نتیجه گیری و پیشنهادات. 92

1-5-مقدمه 93

2-5- نتیجه گیری. 93

3-5- مطابقت با تحقیقات گذشته 95

4-5 پیشنهادهای کاربردی مرتبط با یافته های تحقیق. 95

5-5 پیشنهادات مربوط به تحقیقات آتی. 97

6-5 محدودیتهای تحقیق. 97

ضمائم و پيوستها 98

منابع و مآخذ 105

منابع فارسي. 106

منابع انگليسي. 107

Abctract 109

فهرست جداول

جدول 1-1منابع و مصارف بانک صادرات منتهی به تاریخ فروردین 93. 30
جدول شماره1-2- نحوه ی انتقال بدهی مشتریان به سر فصل مطالبات سررسید گذشته و معوق. 34
جدول 1-3- منافع سیستم امتیاز دهی برای مشتریان و بانک… 43
جدول 1-3- ابعاد متغیرها ونشانگرها پرسشنامه 62
جدول4-1- Omnibus Tests of Model Coefficients. 70
جدول4-2- Model Summary. 70
جدول4-3- Classification Table(a) 71
جدول4-4- Variables in the Equation. 71
جدول 4-5- Block 1: Method = Forward Stepwise (Wald) 72
جدول 4-6- Model Summary. 73
جدول 4-7- Classification Table(a) 73
جدول 4-8- Variables in the Equation. 74
جدول 4-9- Omnibus Tests of Model Coefficients. 75
جدول 4-10- Model Summary. 75
جدول 4-11- assification Table(a) 75
جدول 4-12- Variables in the Equation. 76
جدول 4-13- Omnibus Tests of Model Coefficients. 77
جدول 4-14- Model Summary. 78
جدول 4-15- Classification Table(a) 78
جدول 4-16- Variables in the Equation. 78
جدول 4-17- Omnibus Tests of Model Coefficients. 79
جدول 4-18- Model Summary. 80
جدول 4-19- Classification Table(a) 80
جدول 4-20- Variables in the Equation. 81
جدول 4-21- Omnibus Tests of Model Coefficients. 81
جدول 4-22- Model Summary. 82
جداول 4-23- Classification Table(a) 82
جدول 4-25- Variables in the Equation. 83
جدول 4-26- Block 1: Method = Forward Stepwise (Wald) Omnibus Tests of Model Coefficients. 83
جدول 4-27- Model Summary. 84
جدول 4-28- Classification Table(a) 84
جدول 4-29- Variables in the Equation. 85
جدول 4-30- Omnibus Tests of Model Coefficients. 85
جدول 4-31- Model Summary. 86
جدول 4-32- Classification Table(a) 86
جدول 4-33- Variables in the Equation. 87
جدول 4-34- Dependent Variable Encoding. 88
جدول 4-35- Model Summary. 89
جدول 4-36- Classification Table(a) 90
جدول 4-37- Variables in the Equation. 90
جدول 1-5- بررسي آزمون فرضيات.. 93