قاچاق كالا و ارز با تاکید بر لايحه جديد قاچاق : پایان نامه کارشناسی ارشد رشته حقوق

رشته حقوق در میان داوطلبان رشته انسانی از محبوبیت بسیار بالایی برخوردار است. تیم دیجی لود پایان نامه ای در مقطع کارشناسی ارشد با موضوع “ قاچاق كالا و ارز با تاکید بر لايحه جديد قاچاق” برای شما عزیزان فراهم کرده است. همچنین شما می توانید در میان مجموعه کامل از پایان نامه های رشته حقوق که تیم دیجی لود گرداوری کرده است ، مناسب ترین پایان نامه را تهیه کنید و از آن به نحو احسن بهره مند شوید. برای راحتی شما دانشجویان گرامی ، پایان نامه ها در قالب ورد بوده و کاملا قابل ویرایش است. دی جی لود آرزو می کند همه ی شما عزیزان به اهداف و آرزوهای خود برسید.

چکیده پایان نامه قاچاق كالا و ارز با تاکید بر لايحه جديد قاچاق:

پدیده قاچاق از دیرباز تاکنون همواره به عنوان یک حرفه کاذب و پردرآمد در عین حال کم هزینه برای عده‌ای ازافراد مطرح بوده، بالاخص در شرایط کنونی جهانی، سازمانهای تبهکار بین‌المللی و بنگاههای چند ملیتی اقتصادی، قاچاق کالا و ارز را به عنوان حرفه‌ای کارساز در راستای اهداف مالی خود در کشورهای جهان سوم به کار گرفته‌اند. قاچاق کالا و ارز پدیده‌ای است ماهیتاً اقتصادی که از دیرباز وجود داشته و دولتها همواره و به غلط، صرفا و منحصرا با دیده بزه به آن نگریسته و بیش از آنکه به فکر حل ریشه‌ای آن از طریق اصلاح سیستم اقتصادی خود با اقداماتی نظیر پیوستن به بازار جهانی و کاهش یا حذف تعرفه های گمرکی باشند فقط به شکل مبارزه با آن به عنوان یک جرم همانند دیگر جرایم پرداخته و در واقع به مبارزه با معلول به جای علت پرداختند غافل از آنکه نمی‌توان فقط از طریق سیاست کیفری وبا دیده جرم انگاری به مبارزه با آن پرداخت وبه نتیجه مطلوب رسید.

سیاست جنایی ایران در قبال مرتکبین قاچاق کالا و ارز دارای اشکالات متعدد است و همین موجب عدم توفیق در ریشه کن شدن بزه مذکور شده است.

قانون نحوه اعمال تعزیرات حکومتی راجع به قاچاق کالا و ارز که آخرین اراده قانونگذار در مبارزه با امر قاچاق کالا و ارز می‌باشد در ابتدا برخلاف اصول مسلم حقوقی و قانون اساسی توسط مجمع تشخیص مصلحت نظام به تصویب رسید که دارای ایرادات متعدد شکلی و ماهوی می‌باشد.

اکنون نیز لایحه مبارزه با قاچاق کالا و ارز که در حال تصویب شدن توسط نمایندگان مجلس شورای اسلامی می‌باشد بسیاری از این ایرادات را مرتفع نموده که تصویب هرچه سریعتر آن کمک شایانی به همه عوامل اجرایی و اقتصاد کشور می‌نماید.

کلید واژگان: سياست كيفري، قاچاق، كالا، ارز، لايحه جديد قاچاق

اهمیت و ضرورت تحقیق

قاچاق کالا یکی از پدیده‌های شوم اجتماعی، اقتصادی است که اکثر کشورهای جهان به نوعی از آن رنج می‌برند. ایران نیز از این موضوع بی‌نصیب نبوده و سالانه لطمات جبران ناپذیری را از این بابت متحمل می‌شود.

در حال حاضر نیز با توجه به اینکه تحریم‌های ظالمانه‌ای علیه کشورمان اعمال شده قاچاق کالا بزرگترین خطری است که بخشهای مختلف صنعتی و تولیدی کشور را تهدید می‌کند. در شرایط کنونی قاچاق از جمله مهمترین عوامل بحران سرمایه‌گذاری و اشتغال در کشور محسوب می‌شود که باید برای مبارزه با آن اقدام اساسی صورت گیرد.

اهمیت تحقیق و تفحص در مسأله قاچاق کالا و ارز آنگاه روشن می‌شود که بدانیم تجار شمال عراق و ترکیه و کشورهای حاشیه خلیج فارس، با قاچاق کالاهایی نظیر پارچه و لوازم خانگی و الکتریکی و لوازم و قطعات یدکی و. . . و کالاهای غیرمجاز همانند مشروبات الکلی، فیلم‌های مبتذل، ورقهای بازی، تجهیزات دریافت از ماهواره و. . . . ایران به ثروت هنگفتی رسیدند.

در کنار این مسایل، ناکارآمدی قوانین و مقررات موجود و عدم تبیین واقعی مسأله قاچاق، عدم ارائه تعریف جامع و مانع از قاچاق و مشخص نبودن تلقی کارگزاران از قاچاق، تعدد مراکز تصمیم‌گیری و عدم هماهنگی بین مراجع مجری قانون و لزوم ارائه راهکارهایی برای رفع این موانع ضرورت بحث و بررسی پیرامون مسأله قاچاق را روشن می‌سازد.

اهداف تحقیق

هدف این تحقیق بررسی همه جانبه مسئله قاچاق کالا و ارز و ارائه راهکارهای مفید و کارآمد جهت رفع مشکلات موجود در مبارزه با قاچاق کالا و ارز و بیان نقاط ضعف قوانین موجود و بیان نوآوری‌های لایحه جدید قاچاق کالا و ارز و بیان سیاست کلی ایران در قبال قاچاق کالا و ارز می‌باشد.

فهرست مطالب

چکیده 1
مقدمه 2
الف) اهمیت و ضرورت تحقیق 4
ب) اهداف تحقیق 4
ج) پرسش‌های تحقیق 5
د) فرضیه‌های تحقیق 5
هـ) روش تحقیق 5
ی) سازماندهی تحقیق 5
فصل اول:مفاهیم، مبانی، پیشینه و درآمدی برآثار و انواع کالای قاچاق
مبحث نخست: مفاهیم ومبانی 7
گفتار نخست: مفاهیم 7
الف) قاچاق 7
ب) کالا 9
ج) ارز 9
د) گمرک 12
گفتار دوم: مبانی 12
الف) لزوم ایجاد نظم اقتصادی در سطح جامعه 12
ب) لزوم حمایت از تولید داخلی 14
ج) لزوم توجه به اوضاع و احوال اقتصادی و اجتماعی کشور 16
مبحث دوم: پیشینه تاریخی 18
گفتار نخست: سیر تاریخی، قانونگذاری قاچاق قبل از انجام اصلاحات گمرکی در ایران 18
الف) گمرک در ایران باستان 18
ب) گمرک ایران در دوره اسلامی 19
ج) گمرک ایران پس از مشروطیت 22
گفتار دوم: سیر تاریخی و تقنینی قاچاق بعد از انجام اصلاحات گمرکی در ایران 23
الف) تا قبل از تشکیل مجلس شورای ملی 23
ب) بعد از تشکیل مجلس شورای ملی 25
1- قوانین مصوب تا قبل از تصویب قانون مجازات مرتکبین قاچاق مصوب 1312 27
2- قانون مجازات مرتکبین قاچاق مصوب 1312 و قوانین بعد از آن 30
2-1- قوانین مربوط به قاچاق ارز 31
2-2- قوانین مربوط به قاچاق خاویار 32
2-3- قوانین مربوط به قاچاق هیزم و ذغال 32
2-4- قوانین مربوط به امور گمرکی 33
2-5- قوانین مربوط به نحوه جمع‌آوری و فروش کالای قاچاق 33
مبحث سوم: آثار و انواع قاچاق کالا 34
گفتار نخست: آثار قاچاق 34
الف) آثار اقتصادی قاچاق 34
1- اخلال در سیاستهای اقتصادی دولت 34
2) افزایش فقر 35
3- ایجاد اختلال و رکود در بخش تولید و کاهش فرصتهای شغلی 35
4- کاهش درآمد و عواید گمرکی دولت 36
ب) آثار فرهنگی، اجتماعی قاچاق 36
1- قاچاق و تهاجم فرهنگی 37
2- افزایش ناهنجاریهای اجتماعی – فرهنگی 38
3- آثار سوء بهداشتی 38
گفتار دوم: انواع قاچاق 39
الف) قاچاق ارز 39
ب) قاچاق کالای گمرکی و تجاری 41
ج) قاچاق سلاح و مهمات 43
د) قاچاق آثار ملی و عتیقه‌جات 45
هـ) قاچاق کالاهای دخانی 46
و) قاچاق مواد افیونی و مخدر 47
فصل دوم:ارکان مجرمانه، راهکارها و درآمدی بر واكنش كيفري و مراجع صالح رسيدگي به قاچاق كالا و ارز
مبحث اول: اركان مجرمانه قاچاق، راهكارها و درآمدي بر نوآوري‌هاي لايحه جديد 50
گفتار اول: بررسی ارکان و عناصر عمومی تشکیل دهنده جرایم قاچاق کالا و ارز 50
الف) ركن قانونی 51
1- ركن قانوني در دوران قبل از انقلاب 55
2- ركن قانوني قاچاق در دوران بعد از انقلاب 56
ب) ركن مادی 57
1) رفتار مرتکب 58
2) مرحله شروع به اجرا جرم 60
3) نتیجه مجرمانه 60
ج) رکن معنوی 61
1) سوء نیت عام 62
2) سوء نیت خاص 62
گفتار دوم: راهكارهاي اصلاحي و نوآوري‌هاي لايحه 63
الف) راهکارهای اصلاحی 63
1) راهکارهای کوتاه مدت 64
2) راهکارهای بلندمدت 65
ب) نوآوری‌ها و ویژگی‌های لایحه مبارزه با قاچاق کالا و ارز 66
مبحث دوم: واكنش كيفري در قبال قاچاق كالا و ارز و درآمدي بر مراجع صالح رسيدگي 77
گفتار اول: واکنش کیفری در قبال قاچاق کالا و ارز 77
الف) ‌مجازاتهاي اصلي 77
1) مجازاتهای محاربه و افساد فی‌الارض 77
2) مجازات سالب آزادی 78
2-1- مجازات حبس 78
2-2- بازداشت بدل از جزای نقدی 79
3- مجازاتهای مالی 80
3-1- مجازات نقدی 80
3-2- ضبط و مصادره اموال 82
4) مجازاتهای بدنی 83
ب) مجازات شروع به جرم قاچاق، معاونت و شرکت در قاچاق کالا و ارز 83
1) مجازات شروع به جرم قاچاق 83
1-1) مجازات شروع به جرم قاچاق کالا با بهای معادل ده میلیون ریال یا کمتر از آن 83
1-2) مجازات شروع به جرم قاچاق کالا با بهای بیش از ده میلیون ریال 84
2) مجازات معاونت در قاچاق کالا 84
3) مشارکت در جرم قاچاق 86
ج) قواعد ناظر بر تعدد و تکرار قاچاق کالا و ارز 88
1) تعدد جرم قاچاق کالا و ارز 88
2) تکرار جرم قاچاق کالا و ارز 92
گفتار دوم: مراجع صالح به رسیدگی 92
الف) مراجع اداری (ادارات مأمور وصول درآمدهای دولت) 93
1) در صورتی که بهای کالا یا ارز قاچاق معادل ده میلیون ریال یا کمتر از آن باشد: 94
2) در صورتی که بهای کالا یا ارز قاچاق بیشتر از ده میلیون ریال باشد 96
2-1- متهم حاضر به پرداخت جریمه می‌باشد 97
2-2- متهم حاضر به پرداخت جریمه نمی باشد 98
2-3- متهم امکان پرداخت فوری جریمه را ندارد 99
ب) مراجع قضایی (دادگاههای عمومی و انقلاب) 100
1) صلاحیت دادگاه های انقلاب اسلامی 102
2) صلاحیت دادگاه های عمومی 104
ج) صلاحیت مراجع شبه قضایی (سازمان تعزیرات حکومتی) 106
1) صلاحیت اولیه 107
2) صلاحیت ثانویه 108
نتیجه‌‌گیری 112
پیشنهادات 114
منابع و مآخذ 115